各镇（区）财资（财审）局，县有关单位、企业：

当前，电信网络诈骗手段日渐增多、花样不断翻新，电信网络诈骗案件频发，部分财务人员被骗案件屡有发生，给受害单位造成损失。为保障各单位企业财务金融安全，切实增强财务人员的防骗反诈意识，我县财政针对电信网络新型违法犯罪方式，特搜集整理财务人员相关风险提示，对全县党政机关、企事业单位财务人员进行反诈宣传。现就有关事项函告如下：

一、电信网络常见诈骗手段

（一）冒充“领导类”诈骗

第一步：利用公开信息，包装“领导”微信。诈骗分子通过各种途径获得党政机关、企事业单位领导照片，或者使用领导的真实姓名做为微信名称，伪装成领导微信，主动添加同事、下属或日常工作中被管理对象的微信。

第二步：假意询问工作，博取信任。诈骗分子先以关心工作、生活、企业经营状况等话题拉近距离，获得被害人的信任。

第三步：暴露目的，要求帮忙转账。建立信任后，骗子进而以正在开会、参加活动、帮忙周转资金或过桥转账为由，伪造转账凭证，要求受害人尽快帮忙转账至指定账户。

第四步：伪造转账截图，不断催促。骗子会伪造一张转账截图发给受害人，暗示自己已转账，并催促受害人尽快帮忙转账至指定账户。如果受害人发现钱并未到账，骗子会谎称跨行转账需要一定时间。

第五步：继续要求转账，直到被发现。如果受害人被骗转账，骗子还会寻找其他理由继续要求转账，想尽办法榨干每一分每一厘，直至受害人发现被骗。

（二）冒充“公检法”诈骗

诈骗分子冒充公安、检察院、法院的工作人员，以被害人的银行卡、社保卡、医保卡等信用支付工具被冒用，或被害人身份信息泄露，涉嫌洗钱、贩毒等犯罪，要求被害人配合调查，并发送虚假“通缉令”“逮捕令”等法律文书，使被害人陷入恐惧，再让被害人进行“资金清查”或者将钱转入公检法指定“安全账户”，以自证清白，从而实施诈骗。

（三）个税退税诈骗

手法一：您有一笔退税待领取。这些年，大家对个税综合所得汇算逐渐熟悉，不法分子就利用纳税人想获取退税的心理，给纳税人发送诈骗短信，纳税人收到一条短信，可能不假思索就直接点击链接了。

手法二：专业人员帮你多退税。多退一些税岂不是好？不少人相信网上所谓的“专业退税”。不法分子声称：“只要提供个税APP账号密码和银行卡号，我们就可以帮忙操作办理个税汇算退税，按退税到账金额比例支付服务费，若没有成功不收取费用！”

手法三：人工退税。骗子通过广撒网来搜索目标，根据对方的回复来筛选退税已进入到国库处理阶段的人群。然后声称自己是税务机关的工作人员，告知受害人个税APP系统出现故障，需要进行“人工退税”。下一步就是要求受害者提供身份证、银行卡账号和验证码等个人信息进行身份核对。一旦受害者提交了个人信息后，骗子便消失无踪。

手法四：教唆填报虚假个税信息。骗子通过各种方式教唆被害人虚构或篡改自己的个人所得税申报信息，以“利用税收优惠政策”“减轻个人负担”等为由相引诱，或者以虚假资质、名义等方式为被害人提供所谓的“服务”，诱导其支付高额费用。

（四）木马链接、钓鱼网站诈骗

手机银行支付便利，给人们带来优质的生活体验，也给诈骗分子留有了可乘之机，骗子编造虚假链接，通过短信广为传播。如果你不慎点击短信链接，就会被植入木马病毒，手机内银行卡信息就会被盗取。骗子利用盗取信息，在网上支付平台注册账号，开通快捷支付功能，凭借截获的被骗用户手机验证码短信，盗取被害人银行账户内资金。

（五）刷单诈骗

刷单诈骗中最常见的是兼职刷单。诈骗分子通过短信、群聊、社交平台发布简单又多薪的网络兼职广告，引导受害人参与网络兼职“做任务”。一开始让受害人做小额刷单“任务”，并小额获利骗取信任后，就让受害人做大额刷单“任务”，以“系统出错”等各种理由反复让受害人不断投入资金“做任务”，直到受害人发现受骗为止。

近期，刷单手法又不断迭代升级，开始把多种诈骗类型杂糅在一起形成复合型诈骗。比如“刷单+色情+赌博类”诈骗，诈骗分子前期通过“上门服务”等色情广告吸引受害人，受害人联系之后便称只有完成几单任务才可提供“服务”，同时可以赚取返利，而所谓的刷单任务通常是在赌博APP上充值，随后又以“联单任务”等理由诱导受害人连续充值，直到受害人发现无法提现或APP打不开时，才发觉被骗。

（六）代办信用卡、贷款类诈骗

犯罪嫌疑人一般通过在网络媒体发布办理小额贷款、代办信用卡等钓鱼网站，以此非法获取公民个人信息，接着犯罪嫌疑人冒充银行工作人员或者贷款公司工作人员，通过电话联系受害人，对有意向者先收取手续费，然后又以交纳年息、检验还贷能力、保证金、税款、代办费等为由，要求受害人汇款，或骗取受害人的银行账户和密码等信息直接转账、消费实施诈骗。

二、财务人员防范措施及要求

（一）切实提高防范意识

一是切莫轻信。要严格管理好自身通讯软件，切勿向他人泄露账号及密码，对于莫名出现的新好友添加提示、邀请加入群聊等异常情况注意甄别确认，在未核实对方身份前，不要轻易相信，谨慎添加。

二是务必核实。切勿随意向陌生账户转账汇款，对于借款和资金汇款要求，时刻保持警惕，务必向责任领导致电、视频或当面求证，严格落实财务审批制度，确认真实性后再操作。

三是及时报警。如发现受骗，请完整保存相关资料，尽快报警并联系汇款银行，及时取消汇款或冻结有关款项，争取止损黄金时间，将损失减少到最低。

（二）正规网站获取信息

有关会计专业技术资格考试及会计人员信息采集等涉及会计人员的通知、公告等，均会第一时间在盐城市财政局官网上发布。其他网站、微信群、公众号等发布的信息，会计人员切勿轻信。

（三）遵守财务管理制度

各党政机关、企事业单位要建立健全财务管理制度、内控制度，财务人员要严格遵守财务审批制度和工作流程。遇到涉及转账事宜，务必要当面或者电话核实对方的身份，不要轻信对方的说辞而轻易转账，避免给单位和自己造成损失。

（四）加强反诈宣传学习

“国家反诈中心”APP是由公安部所推出的专业性的反诈骗的软件，软件里有丰富的反诈宣传内容和案例，各财会人员要下载学习了解。加强对企业法定代表人、财务负责人和财务人员开展防范电信诈骗宣传、培训工作，确保每名管理人员、财会人员都能正确识别各类诈骗手段。

（五）安装必要杀毒软件

不点击来历不明的链接、软件；银行U盾在使用完毕后要及时拔掉；切勿将验证码提供给他人；定期检查客户邮箱地址或账户是否出现无故变更等情况，防止个人信息被泄露。

（六）及时做好应对自救

电信诈骗就在身边，一旦发现受骗，立即拨打96110报警让电信网络诈骗无处可藏、无缝可钻，确保单位企业资金安全。

                                                                                                                                                                                                                                                                          射阳县财政局

                                                                                                                                                                                                                                                                          2023年8月14日